Ключевые цель и принципы планируемых изменений финансовой модели и ее стратегических параметров
Ключевая цель
Обеспечение финансовой устойчивости и непрерывного развития университета за счет повышения эффективности основных направлений деятельности, диверсификации источников доходов, привлечения инвестиций и коммерциализации инноваций путем их использования и реализации.
Принципы
1. Мы управляем финансами университета на основе сценарного подхода при составлении и ведении бюджета: проводим непрерывный анализ текущего финансового состояния, моделируем будущие события, анализируем риски. Это позволяет обеспечивать финансовую устойчивость и принимать управленческие решения оперативного и стратегического характера.
2. Мы гарантируем финансовое обеспечение текущего функционирования университета и выполнение стратегических показателей финансовой деятельности. При распределении финансов мы учитываем рентабельность отдельных направлений деятельности, потенциал проектов и приоритетность диверсификации доходной части бюджета.
3. Расходы на Программу развития ежегодно включаются в консолидированный бюджет университета и являются защищенной статьей. Бизнес-идеи университета мы воплощаем в проектной логике.
4. Мы обеспечиваем раздельный внутренний финансовый учет доходов от коммерциализации объектов интеллектуальной собственности, в отношении которых осуществлена постановка на бухгалтерский баланс в качестве нематериальных активов, и оцениваем эффективность такого использования.
5. Осуществляя инвестиционную деятельность, мы используем принципы и подходы коммерческих организаций: «золотое банковское правило» (координация денежных потоков по срокам поступления и расходования средств), принцип сбалансированности рисков (рисковые инвестиции осуществляются за счет собственных средств университета) и приумножения имеющегося капитала (свободные денежные средства реинвестируются в проекты).
6. Наша открытость, прозрачность и деловая репутация позволяют привлекать инвестиции на принципах государственно-частного партнерства и через механизмы IPO.
7. Мы реализуем гибкий подход к управлению эндаументом, рассматривая его как механизм приумножения свободных денежных средств и как источник инвестиций в проекты.
8. При коммерциализации разработок и выстраивании бизнес-моделей мы не ограничиваемся рынком компаний-резидентов и российских инвестиций, стремимся к выходу на международные рынки инвестиций.
В перспективной финансовой модели университета до 2030 года ожидается рост внебюджетных поступлений по всем направлениям деятельности (образовательная, научно-исследовательская, коммерциализация разработок, молодежная политика), при этом доля их в структуре доходов (без учета поступлений бюджетных средств на Программу развития) составит около 50 % в 2023 году. Такой уровень сохранится до 2030 года.
Планируется следующая динамика доходов, подкрепленная гипотезами достижения показателей по направлениям:
- образовательная деятельность – увеличение в 2 раза к 2030 году за счет развития онлайн-образования в различных сегментах (российский, русскоязычный сегмент за рубежом, англоязычный сегмент развивающихся стран);
- научно-исследовательская деятельность, коммерциализация разработок (без средств из бюджетов всех уровней) – увеличение в 8 раз к 2030 году за счет реализации комплексных перспективных проектов с участием партнеров по продуктовым консорциумам и продажи нематериальных активов;
- молодежная политика (фандрайзинг) – увеличение в 7 раз к 2030 году за счет привлечения в качестве доноров крупных региональных партнеров и создания целевых тематических капиталов.
Запланировано снижение удельного веса поступлений из федерального бюджета в общем объеме поступлений – в 2023 году до 48 %, в 2030 году до 46 %, что свидетельствует о росте финансовой автономии и повышении финансовой устойчивости за счет увеличения объема внебюджетных доходов университета.
Планируется следующая динамика расходов на Программу развития по направлениям:
- образовательная деятельность – увеличение в 3 раза к 2030 году;
- научно-исследовательская деятельность, коммерциализация разработок – увеличение в 10 раз к 2030 году;
В финансовой модели предусмотрено получение университетом базовой части гранта в 2021–2030 годах суммарно в объеме 1 млрд рублей и специальной части гранта суммарно в объеме 5,0 млрд рублей.
Запланировано софинансирование из средств университета в сумме 5,0 млрд рублей, привлечение ресурсов регионального бюджета в объеме 588 млн рублей, местного бюджета – 77 млн руб., а также из зарубежных источников в размере 238 млн рублей. Общий бюджет Программы развития за рассматриваемый период составит порядка 10,9 млрд рублей.
Сравнение текущей и перспективной финансовой модели представлено в таблицах (доходы и расходы).
Расходы на Программу развития увеличатся к 2030 году в 4 раза.
Финансовая модель Программы развития в разрезе источников финансирования
Для реализации Программы развития сформирован пул перспективных, капиталоемких, динамично развивающихся, экспортно ориентированных проектов, потенциально интересных зарубежным инвесторам (см. «Матрица TPRL проектов ТГУ»).
Маркетинговые перспективы проекта «Росдистант» подтверждены исследованиями Инвестиционно-аналитического агентства «Профессиональные комплексные решения» (г. Санкт-Петербург), совместно с которым разрабатывается бизнес-план / инвестиционное предложение для привлечения финансирования на развитие образовательной деятельности университета.
Также планируется реализация проектов в области цифровизации, молодежной и кампусной политики. Управление сбалансированным портфелем проектов Программы развития обеспечит положительный синергетический эффект. Планируемая эффективность инвестиций в Программу развития, рассчитываемая как отношение прироста доходов университета к среднегодовому объему инвестиций в Программу развития, с учетом различных сроков окупаемости проектов в зависимости от их специфики составит более 100 %.